我记得那还是2021年刚到澳洲不久，墨尔本的秋天总是来得那么突然。我窝在大学宿舍的小书桌前，盯着ATO寄来的那封信，上面印着我的Tax File Number，心里还美滋滋的，感觉自己终于有了“澳洲公民”的身份证一样。结果，隔壁床的学姐路过，瞟了一眼我手里的信，随口说了一句：“恭喜啊，拿到TFN就可以报税啦！”
我当时就傻眼了，“报税？我不是学生吗？我又没赚多少钱，为什么要报税？”学姐看我那副震惊又茫然的表情，噗嗤一声笑了出来，然后坐在我床边，跟我科普了半天。那一刻，我真的感觉自己像个文盲，之前所有的攻略都没提到TFN拿到后“如何报税”这么具体的步骤，谁懂啊？当时就想着，要是有人能手把手带我一次就好了，省得我一个人在网上瞎琢磨。
所以，今天我这个“留学生小助手”就来当你的引路人！特别是那些刚拿到TFN，或者正准备迎接2025/2026财年报税季的朋友们，这份攻略请收好，它可是我结合自己多年的报税经验，加上昨天晚上特意去ATO官网把最新政策和报税界面都翻了一遍，才整理出来的干货！保姆级的，跟着我走，保证你少踩坑！
一、TFN到手了，为什么你还要报税？
TFN，全称Tax File Number，是你专属的税务档案号，有点像中国的身份证号，但它主要是用在税务和退休金方面的。拿到TFN，说明你正式进入了澳洲的税务系统。
为什么我们留学生也需要报税呢？
- 合法打工的基础： 没有TFN，你在澳洲找兼职工作会非常麻烦，甚至会被雇主扣除更高的税率。有了TFN，雇主才能合法地向ATO（澳大利亚税务局）报告你的收入和代扣税款。
- 可能获得退税： 这是重点！我们留学生通常收入不高，如果雇主在你的工资中预扣了税款，很可能你实际的纳税义务并没有那么多。通过报税，ATO会核算你实际应缴的税额，多出来的部分就会以退税的形式还给你！这笔钱对我们学生党来说，真的能省一点是一点，买杯奶茶不香吗？
- 累积税务记录： 良好的税务记录对你未来在澳洲的发展也有好处，比如申请贷款、办理永居等（虽然有点远，但有备无患嘛）。
所以，别把报税当成负担，把它当成一次“回收”自己血汗钱的机会！
二、报税前准备：你需要哪些“武器”？
打仗要准备武器，报税也要准备材料。这些东西一定要提前收集好，不然到时候手忙脚乱可就真的服了。
1. 你的TFN（Tax File Number）
这个就不用多说了，就是你收到的那封信，上面一串9位数字。建议你拍个照存手机里，或者记在一个安全的地方，但千万别随便告诉陌生人。
2. 个人身份证明（ID）
比如你的护照、澳洲驾照（如果有的话）。报税过程中可能会用到，尤其是在首次链接MyGov和ATO时。
3. 收入证明
这是报税的核心！如果你在澳洲打过工，你需要收集以下文件：
- Payslip（工资单）： 每次发工资都会收到。虽然报税时主要看年度汇总，但保留好每月工资单是个好习惯，方便核对。
- Income Statement / Payment Summary： 这是最重要的！在每个财年结束后（澳洲财年是7月1日到次年6月30日），你的雇主通常会在7月底前给你发一份“Income Statement”或者“Payment Summary”，里面会详细列出你这一财年的总收入和已预扣的税款。
- 我的建议： 很多雇主现在都是通过Single Touch Payroll (STP)直接把数据发给ATO的，所以你的MyGov账号链接了ATO之后，这些数据会自动显示在你的MyTax里。但还是要跟自己手里的Payslip核对一遍，以防万一！
- Insider Tip： 如果你换过好几个工作，每个雇主都会发一份。别漏了！
4. 银行账户信息
主要是你的澳洲银行账户BBSW（BSB Number + Account Number），退税会直接打到这个账户里。确认你的银行账户信息在MyGov里是最新且正确的。
5. 相关支出的收据和记录
如果你想申报一些工作相关的扣除项，比如买工作制服、培训费、交通费（仅限特定情况）等，你需要保留好所有相关的收据、发票和记录。报税时没必要都提交，但ATO如果抽查，你必须能提供。
三、报税途径：MyTax、会计师还是税务软件？
有了这些“武器”后，接下来就是选择报税的“战场”了。主要有三种方式，我来给你分析一下各自的优缺点，以及我的避坑建议。
| 报税途径 | 优点 | 缺点 | 我的建议/避坑提醒 |
|---|---|---|---|
| MyTax（ATO官网在线报税） |
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| 注册税务代理（Tax Agent）/ 会计师 |
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| 税务软件（如TaxAct, H&R Block Online等） |
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我的经验是： 刚开始我都是用MyTax自己报的，毕竟咱学生党能省则省嘛。后来收入来源稍微复杂了点，也请过会计师，确实省心很多。但对大部分留学生来说，只要情况不复杂，MyTax绝对是首选，而且它一年比一年做得更人性化了。我昨天特意看了2025/2026财年的MyTax界面，整体逻辑更清晰，引导也更完善了。
四、MyTax实操指南：手把手教你报税（重点！敲黑板！）
假设你选择用MyTax，那么接下来就是详细的操作步骤了。别怕，跟着我一步步来！
Step 1: 登录MyGov并链接ATO
- 打开MyGov官网，输入你的用户名和密码登录。
- 如果你还没有把ATO链接到MyGov，你需要点击“Link a service”，选择“Australian Taxation Office (ATO)”，然后按照提示进行身份验证（通常会问你一些关于你过往税务记录或银行账户的问题，所以银行对账单要收好哦）。成功链接后，你会在MyGov主页看到ATO的图标。
- 点击ATO图标，进入你的ATO在线账户。
Step 2: 开始你的纳税申报 (Start your tax return)
- 进入ATO账户后，你会看到一个页面，上面通常会显示“Tax”或“Lodgments”的选项。找到并点击“Tax returns”或“Lodgments”，然后选择你想要申报的财年（比如2025-2026财年）。
- 点击“Prepare”或“Start”来开始你的纳税申报。
- MyTax会显示一些个人信息让你核对，包括你的姓名、TFN、联系方式等。重点：确认你的银行账户信息是正确的！ 这是退税的唯一途径，错了退税可就飞走了，救命！
Step 3: 填写收入信息 (Income)
这一步是核心。MyTax会自动从你的雇主那里预填大部分收入信息（因为STP系统）。
- 你会看到一个区域显示“Income from your employer (including working holiday maker income)”。点击进去，通常会看到你的雇主名称、ABN、总收入和已预扣税款。
- 划重点：核对！核对！再核对！ MyTax预填的数据有时候真的会出错（可能是雇主上传有误或者系统延迟），所以一定要对照你的Income Statement/Payment Summary（或所有Payslip的总和）来检查。如果数据不符，你可以手动修改。当年我就遇到过一次，预填数据比我的实际收入少了，急得我赶紧打电话问雇主。
- 如果你有多份工作，会显示多个雇主的收入信息，确保每一份都核对无误。
Step 4: 扣除项 (Deductions)
这是帮你省钱的地方！但不是所有支出都能抵税，而且必须是与工作直接相关、且没有被雇主报销的费用。
- 常见的学生可申报扣除项（如果你有相关工作）：
- 工作服装（Work-related clothing）： 如果你的工作需要穿特定的制服或防护服（比如餐饮业的围裙、护理专业的制服），且上面有公司Logo，你可以申报购买和清洗这些服装的费用。普通的衣服鞋子不算哦。
- 工作相关工具或设备： 比如你做设计兼职，买了专业的软件或工具。
- 工作相关车辆费用： 如果你的工作需要用自己的车去不同地点，可以申报（需要有详细的行车记录）。
- 自学教育费用（Self-education expenses）： 如果你为了提升现有工作的技能而参加的课程或培训，费用可以申报。但如果只是为了找新工作或者获得学位，一般不能申报。
- 慈善捐款： 如果你向注册的慈善机构捐款超过2澳元，且保留了收据，可以申报。
- Insider Tip： 所有的扣除项都需要有证据（收据、发票、记录）。ATO对于小额扣除（比如总额低于300澳元的未记录工作相关费用）可能不会要求你提供收据，但你还是要保留好，以防万一。不要随意捏造，ATO查到会罚款的，真的不划算！
Step 5: 其他收入/税款（Other income/tax）
这个部分大部分留学生可能涉及不多，但如果你的情况比较特殊，比如有投资收入（股票分红、银行利息等）、房租收入等，都需要在这里申报。学生贷款（HECS-HELP）通常也会在这个部分体现，但我们留学生一般不涉及，不用太担心。
Step 6: 税务居民状态确认 (Residency status for tax purposes)
MyTax通常会在开始或过程中问你：“Are you an Australian resident for tax purposes?” 这个问题非常关键！
- 救命！多少人在这里填错！ 大部分持有学生签证的留学生，在税务上通常被视为“非税务居民 (non-resident for tax purposes)”。非税务居民和税务居民的税率是不同的，非税务居民的起征点更高，而且无法享受一些税收优惠。
- 如何判断？ ATO有一个“Residency Test”页面，你可以在ATO官网搜索并完成自测。它会综合考虑你在澳洲的停留时间、居住意图、资产、家庭等因素。如果你不确定，一定要仔细阅读官方指南或咨询专业人士。盲目填写“税务居民”可能会导致你多交税或者被ATO追查！
Step 7: 确认并提交 (Review and Submit)
- 所有信息填写完毕后，MyTax会给你一个总结页面，显示你的总收入、总扣除、应纳税额以及预计的退税金额（或应补缴金额）。
- 请务必再次仔细检查所有数据！ 确认无误后，点击“Declare and Lodge”提交你的纳税申报。
- 提交成功后，你会收到一个确认页面和邮件，上面有你的Reference Number。把这个号记下来。
五、提交后：退税何时到账？
提交后，就进入了漫长的等待期。ATO处理纳税申报通常需要2周到4周的时间，在报税高峰期（7月-8月）可能会更久一些。你可以在MyGov的ATO服务里查看你的Tax Return状态。
- 状态查询： 登录MyGov -> ATO -> “Lodgments” -> “Income tax” -> 你会看到你的申报状态，比如“In progress” (处理中), “Issued” (已处理完毕，会显示退税或补税金额)。
- 退税到账： 如果你有退税，通常会在状态变为“Issued”后的几天内直接打到你之前填写的银行账户。
- 收到ATO信件： 如果ATO对你的申报有疑问，或者需要你提供更多信息，他们会通过MyGov或邮件给你发信。邮件标题通常会是“ATO notification”或者“Important information from the ATO”，一定要认真阅读并及时回复。当时收到ATO邮件的时候，我心都快跳出来了，还以为自己犯了什么大错，栓Q！
如果需要补税，ATO也会给你发一份“Notice of Assessment”，上面会写清楚你需要补缴的金额和截止日期。按时缴款就好。
六、我的真心话和下一步行动建议
报税这事儿，第一次总觉得难，但有了TFN，它就是你每年都要面对的“老朋友”了。我的建议是：不要拖延！ 财年一结束（7月1日），就可以开始准备报税了。
希望这份超详细的攻略能帮到你！如果你看完还有点懵，或者自己的情况比较特殊，我的最后建议是：
- 立即行动： 现在就去把过去一年的所有Payslip都找出来，建个文件夹或者拍好照存手机里，方便未来核对。
- 登录MyGov： 确保你的MyGov账号已经成功链接了ATO。如果你还没链接，赶紧去操作一遍，把身份验证搞定。
- 探索MyTax： 登录MyGov进入ATO服务后，找到“Tax return”的选项，点进去熟悉一下界面，看看预填数据是否正确。即使现在还不是报税季节，也可以提前进去看看大致的流程和需要填写的项目。
- 疑问求助： 如果你在操作过程中遇到任何疑问，最可靠的永远是ATO官网（www.ato.gov.au）或者直接拨打ATO的国际学生热线（一般官网能找到电话号码，我昨晚看了一下，2025年他们可能会有新的热线号码，到时候关注官网公告），或者来我们www.lxs.net的社区论坛发帖问，会有很多有经验的学长学姐帮你解答的！千万别自己瞎猜或者道听途说，税务问题无小事！
好啦，今天就聊到这儿。记住，报税不可怕，可怕的是不了解还装懂。咱们学生党，能省一点是一点，能不踩坑就不踩坑！晚安咯！
