澳村留学：税务省钱，钱袋子不慌！
嘿，小雅，你还记得上次你收到工资单时那张愁眉苦脸的模样吗？你拿着手机，指着上面那行“TAX WITHHELD”的数字，心疼得直叹气：“这还没捂热乎呢，一大半就没了！感觉自己辛苦打工，结果就是替别人做贡献了。”你那句话“钱袋子不慌，是留学生最高境界！”到现在我都记忆犹新。没错，这种心疼咱们都懂，在澳村留学，无论是兼职打工还是实习，眼看着一部分收入被默默扣掉，任谁心里都会嘀咕。但别担心，这其实并不意味着你的钱就白白流走了，很多时候，那都是可以要回来的“惊喜”！
你瞧，在澳大利亚这个税务体系相当完善的国家，咱们留学生朋友们，其实有很多合法又超级实用的方法，能把那些原本要交的税，巧妙地留在自己的口袋里，或者至少在年终退税的时候，让它们以一种更加丰满的姿态回到你身边。这可不是什么旁门左道，而是澳洲税务局（ATO）自己都鼓励大家去了解和利用的权利。就拿TFN（Tax File Number）来说吧，这个号码简直就是你在澳洲税务世界的“身份证”。如果你在找工作的时候，没有及时提供你的TFN给雇主，那恭喜你，你的工资很可能会按照最高的非居民税率来预扣，那个比例可是相当惊人。据澳洲税务局（ATO）官网信息，如果你没有提供TFN，雇主可能会按照48%（包括医疗税levy）的最高税率预扣你的工资。举个例子，如果你每周辛辛苦苦挣了500澳元，没有TFN可能就会被扣掉240澳元，而如果你提供了TFN并且符合税收居民条件，这500澳元可能连税都不会被扣，因为你的收入还远低于每年的免税门槛。
说到这个免税门槛，它可是咱们留学生省钱的第一个大福利。对于那些被认定为澳洲税收居民的个人，每年有18,200澳元的免税收入额度。这意味着，如果你的年收入没有超过这个数字，你基本不需要缴纳任何所得税。那些在超市、咖啡店、餐厅打工的小伙伴们，或者做一些兼职家教、翻译的同学，很多时候年收入都可能在这个免税额度以内。据澳大利亚统计局（ABS）的最新数据显示，许多兼职学生的平均年收入通常在2万澳元左右，而这其中相当一部分收入是落在免税额度内的。比如，你每周打工20小时，按澳洲最低时薪23.23澳元（截至2023-2024财年，据Fair Work Ombudsman官网）计算，年收入大约是24,160澳元。虽然这已经超过了18,200澳元的免税门槛，但超出的部分才开始计算税，而且税率也相对较低。
当然了，这里面有个关键点，就是“税收居民”的身份认定。别以为你拿着学生签证，就一定不是税收居民。ATO的判断标准可不是看你的签证类型，而是看你的居住意图、你在澳洲停留的时间以及生活习惯等一系列因素。通常来说，如果你在澳洲停留超过183天，并且建立起了稳定的生活（比如有长期租约、在当地有银行账户、社交圈等），那么你很可能就会被ATO认定为税收居民。这个身份的转变，直接影响到你是否能享受18,200澳元的免税额度以及其他税收优惠。很多同学就是因为不了解这一点，白白多交了很多税，或者在退税时遇到了麻烦。我们之前有位悉尼大学的同学小陈，他就是因为在澳洲住了大半年，并且打算长期读书，结果被认定为税收居民，享受了免税额度，每年退税时都比那些按非居民身份报税的同学多拿了好几百刀，这笔钱对他来说，都能用来交好几个月的房租水电了。
除了TFN和税收居民身份，还有一大块能让你省钱的宝藏，那就是各种可以合法抵扣的开销。ATO鼓励纳税人申报与工作或学习直接相关的费用，这被称为“工作相关开销”（work-related expenses）或“自学开销”（self-education expenses）。这些费用可以在你计算应纳税所得额时减去，从而减少你的纳税额。想象一下，你为了兼职工作买了制服、学习资料，或者为了提高技能报了个短期的专业培训课程，这些都有可能变成你退税时的“加分项”。
我们就来看看那些常见的、留学生朋友们可能用得上的抵扣项目吧。首先是与你的兼职工作直接相关的开销。如果你在一家餐厅打工，雇主要求你穿带有餐厅Logo的特定制服，那么购买和清洗这些制服的费用，你都是可以申报抵扣的。小李同学在墨尔本的一家连锁咖啡店工作，店里统一要求穿带Logo的T恤和围裙。他每月用于清洗这些工作服的费用，加上偶尔需要更换破损T恤的支出，一年下来也能累积到一百多澳元。这些钱虽然不多，但只要你保留了发票或记录，都是可以在报税时抵扣的。据ATO官网对工作相关服装的指引，只要是带有雇主特定Logo、且不是日常穿着的衣物，其购买和维护成本都是可抵扣的。
学习相关的开销也能成为你的省钱利器，但这里需要特别注意，它必须与你目前的就业直接相关，并且旨在提高你在当前工作中的技能，或者可能导致你获得更高的收入。比如，如果你在读护理专业，同时兼职在养老院或医院做助理，那么你为了提高护理技能而购买的专业书籍、参加的急救课程、甚至是相关的专业协会会费（比如加入澳大利亚注册护士协会），都有可能被认定为自学开销。我们有位在阿德莱德读书的护理系同学，她因为兼职做护工，每年都会购买最新的护理教材，并且加入了南澳的护理学生协会，缴纳了大约80澳元的年费。她在报税时就成功抵扣了这些费用，因为这些都直接帮助她在现有工作中提升了专业能力。但如果你只是普通的大学课程学费，并且与你当前的兼职工作没有直接关联，那通常就不能作为自学开销来抵扣了。所以，这一点一定要分清楚。
还有一些经常被大家忽视的开销，比如工作所需的工具和设备。如果你兼职做平面设计，需要购买特定的软件或升级电脑配置，或者你的工作需要用到特定的工具，而这些工具不是由雇主提供的，那么这些费用（在一定限额内或按折旧计算）也是可以抵扣的。甚至是你为了工作目的使用个人手机或家庭网络所产生的费用，只要你能合理估算出工作使用的比例，也可以按比例抵扣。据一项针对留学生的调查显示，平均每位留学生每月用于手机和网络的开销接近100澳元。如果你的兼职工作需要频繁使用手机联系客户或者在家完成线上任务，你就可以根据实际工作使用情况，例如按20%或30%的比例，将一部分费用进行抵扣。
交通费用也是一个潜在的抵扣项。如果你需要往返于多个工作地点之间，或者你需要从一个工作地点前往另一个与工作相关的培训课程地点，那么这些交通费用（公共交通费或私家车费用）也是可以抵扣的。但要注意，从家到第一个工作地点，或者从最后一个工作地点回家的通勤费用，一般是不能抵扣的，因为这被认为是个人开销。我们认识一个在布里斯班市中心兼职两份工作的同学，他经常需要在两家相距几公里的餐馆之间穿梭，乘坐公交车的费用都可以保留票据申报。ATO强调，保留这些交通记录，如Myki卡或Opal卡的使用记录，或者详细的汽车日志，对于申报非常重要。
那么，怎么才能确保这些钱能顺利地要回来呢？关键就是“记录，记录，还是记录！” ATO最看重的是你是否有能力证明这些开销确实发生了，并且与你的收入直接相关。所以，养成一个好习惯，每次有了可抵扣的开销，就立刻保存好发票、收据，或者拍下照片，做好记录。ATO有一个非常好用的手机应用叫“MyDeductions”，你可以直接用它来记录你的开销，甚至可以拍照上传收据，然后分类整理。等到报税的时候，这些信息就可以直接导入到你的报税表格里，省时省力。根据ATO的推广数据显示，使用MyDeductions应用的用户，平均每年能省下大量的时间用于整理退税资料，并且减少了因漏报而错失的退税机会。
每年的7月1日到10月31日，是澳大利亚的个人所得税申报季。这就是你把那些“肉疼”的预扣税要回来的黄金时期！你可以通过MyGov账户关联ATO，直接在线申报，这个过程其实并不复杂，系统会引导你一步步填写。如果你觉得自己的情况比较复杂，或者怕自己填错漏报，也可以选择找专业的注册税务代理（Tax Agent）帮忙。虽然找税务代理会产生一笔服务费（通常在几十到一百多澳元不等），但他们更熟悉税法，能帮你最大化地发现所有可以抵扣的开销，确保你一分不漏地拿回属于自己的钱。很多时候，税务代理帮你省下的钱，远比他们的服务费要多得多。
在这个过程中，你还会遇到一个叫做“Superannuation”（养老金）的东西。每次发工资，你的雇主除了扣税，还会额外为你缴纳一笔养老金到你的个人账户。这笔钱目前（截至2023-2024财年）的比例是你的普通工资收入的11%，并且通常是不能在退税时直接取出来的。它虽然不是直接省钱，但却是雇主为你未来储蓄的一种福利，等你未来回国或者满足一定条件时，这笔钱也是可以申请取回的，所以同样需要你关注。确保你的雇主按时足额为你缴纳了Super，你可以通过MyGov账户查看你的Super账户信息，追踪这笔为你未来攒下的钱。之前有位昆士兰大学的同学小周，他在澳洲打工三年，回国前申请取回了他的Super，居然拿到了将近5000澳元，对他来说，这笔钱简直就是一份意外的惊喜，让他回国后能更从容地开启新生活。
所以你看，虽然刚开始看到工资单上的“TAX WITHHELD”会心疼，但这笔钱很多时候并不是“白扣”的。只要你提前了解一些基本的税务知识，在日常生活中养成保留记录的好习惯，并且在退税季勇敢地迈出申报的第一步，你就会发现，原来在澳村留学，也能做一个“钱袋子不慌”的税务高手。这些省下来的钱，可能是你多吃几顿美味火锅的基金，可能是你买一件心仪已久的新衣服的预算，也可能是你为下次澳洲境内小旅行多攒的路费。别再让你的钱默默地流走了，是时候学着把它们稳稳当当地留在自己的口袋里了。
记住啊，亲爱的朋友们，等你下次收到工资单，看到那笔被扣的税，别再只是干着急了。赶紧打开你的MyDeductions应用，或者把你收到的所有发票和记录整理起来。或者，如果你对自己的情况不太确定，直接打开ATO的官网，上面有很多专门为留学生提供的税务信息，或者找一个靠谱的税务代理咨询一下。行动起来，让你的澳村留学生活，不仅在学业上有所收获，在经济上也稳稳当当，充满底气，活出最潇洒的自己！
