还记得大四那年冬天，我有个室友叫小李，人特聪明，学习成绩也拔尖，但提到钱就总是一副愁眉苦脸的样子。他刚考完期末，正忙着准备实习申请，那天晚上我俩窝在沙发里刷剧，他突然长叹一口气：“哎，这学费生活费，真是个无底洞，家里为了我留学，省吃俭用，我总想着能多省一点回来。” 我当时也没多想，觉得留学花钱是天经地义的事。结果，直到毕业前夕，他在报税季偶然跟一个学长聊起，才知道自己这几年里，竟然错过了好几千加币的退税！他当时那个表情，简直比考砸了还痛心疾首，拍着大腿直懊恼：“早知道有这回事，我怎么会眼睁睁看着这么多钱白白溜走！” 那个瞬间，我才意识到，原来我们这些在异乡打拼的留学生，肩上扛着的不只是学业压力，还有沉重的经济负担，而很多时候，我们却不知道，有些本该属于我们的“福利”正在悄悄溜走。
留学生活，从踏出国门的那一刻起，就是一场与各种账单的搏斗。学费账单动辄几万，房租水电生活费更是细水长流，还有偶尔犒劳自己的旅行和美食，每一笔开销都在提醒你，钱真是不够花。但你有没有想过，其实政府对留学生有一些特别的“关照”，这些“关照”最终会以退税的形式，把一部分钱重新放回你的口袋？这不是什么天方夜谭，更不是灰色操作，而是真真正正的合法权益。根据加拿大统计局2022年的数据显示，当年有超过80万的国际学生在加拿大深造，这个庞大的群体，许多人却对自己的退税权利知之甚少。
说起退税，很多人脑子里首先会跳出来“好复杂”、“要找会计师”、“我又不工作哪有税可退”这些念头。这些想法，正是让你白白错失“巨款”的罪魁祸首。拿我们最常接触的学费来说，它往往是最大的一笔开销，也是最主要的退税来源。在加拿大，学生支付的符合条件的学费金额，可以转化为“学费、教育和教材费”（Tuition, Education, and Textbook amounts），这些金额能够用来抵扣应纳税额，如果当年没有用完，还可以结转到以后年度使用，或者在一定条件下转给配偶、父母或祖父母。举个例子，根据加拿大税务局（CRA）2023年的指导，只要你支付给指定教育机构的学费超过100加币，并且该机构已在CRA注册，这笔学费就可以用于计算抵免额。
不止是学费，生活中的一些其他开销，如果与你的教育或收入产生关联，也有机会纳入退税考量。比如，你在留学期间如果兼职打工，有了收入，自然就需要报税。你所交的联邦税和省税（如果适用），在扣除各种抵免额后，多交的部分就会退还给你。即便你的收入低于个人所得税的免征额，不需要交税，但你交的学费抵免额仍然可以保留，等到未来有了收入再用。根据一份由加拿大帝国商业银行（CIBC）发布的国际学生理财指南，建议所有国际学生都应该每年申报税款，即使他们没有任何收入，因为这有助于他们建立税务记录，并有机会获得GST/HST退税。
美国的情况也大同小异，甚至退税种类更加丰富。许多国际学生在美国读书，最常听说的就是FICA税（联邦保险捐助法案，包括社会安全税和医疗保险税）的退税。如果你是以F-1、J-1、M-1或Q-1签证在美国的“非居民外国人”，并且符合IRS（美国国税局）的非居民外国人税收条约豁免条件，那么你的雇主可能不应该从你的工资中扣除FICA税。然而，很多雇主因为不熟悉国际学生税务规定，会错误地扣除。根据IRS官方文件Publication 519 “U.S. Tax Guide for Aliens”的规定，符合条件的非居民外国人可以申请退回这部分被错误扣除的FICA税，这可不是一笔小数目，有时候能达到你工资的7.65%。
除了FICA税，美国还有一些非常慷慨的教育税收抵免，例如“美国机会税收抵免”（American Opportunity Tax Credit, AOTC）和“终身学习税收抵免”（Lifetime Learning Credit, LLC）。虽然这些抵免主要是针对美国公民和税务居民设计的，但如果国际学生满足了IRS的“实质性居住测试”，成为了税务居民，就有资格申请。以AOTC为例，它最高可以抵免2500美元，而且其中40%（即1000美元）是可退还的，这意味着即使你没有应纳税额，也能拿到这1000美元。想想看，这笔钱够你在亚马逊上买多少本书，或者支付多少个月的手机账单了？加州大学伯克利分校针对其国际学生发布的报税指南中，就详细解释了FICA税退税和AOTC、LLC的申请条件，提醒学生们务必了解。
英国虽然没有像美国或加拿大那样直接的学费税收抵免政策，但作为留学生，你仍然需要了解一些与税收相关的规定，尤其是在兼职工作或者奖学金方面。例如，根据英国税务及海关总署（HMRC）的规定，大部分学生获得的奖学金是免税的。如果你在学习期间有兼职收入，并且你的收入超过了个人免税额（Personal Allowance），你可能就需要交税，但如果你多交了税，同样也可以申请退税。此外，如果你在学习期间有特定的业务支出（比如你是一个自雇的自由职业者，与你的课程或未来职业相关），某些费用也可能被允许作为商业支出抵扣。伦敦政治经济学院（LSE）在其国际学生手册中，就建议学生在获得收入后，关注自己的税号（National Insurance Number）和个人免税额，以确保不被多扣税款。
而在澳大利亚，虽然联邦层面没有像北美那样直接的学费抵税政策，但如果你在留学期间的自费教育是直接与你当前的工作或职业发展相关的，那么相关的费用可能可以作为工作相关的教育费用来抵扣收入，从而降低你的应纳税额。这通常适用于那些在职期间为了职业晋升或保持技能而选择深造的学生。根据澳大利亚税务局（ATO）的指引，判断一项教育支出是否可抵扣，关键在于它是否能“保持或提高你当前工作所需的特定知识或技能”，或“很可能导致你目前的收入增加”。墨尔本大学职业发展中心发布的就业与税收指南中，就详细列举了一些符合条件的职业培训费用。
很多人可能会觉得，自己没什么收入，根本不涉及到退税。这是一个非常大的误区！即使你在留学期间一分钱工资都没赚到，很多国家依然鼓励你每年报税。为什么呢？因为你的学费抵免额，如果没有当年用完，是可以累积到未来的。等你毕业后找到了工作，有了可观的收入，这些累积的抵免额就能派上大用场，帮你省下大笔税金。我在多伦多大学读书时，认识一个学长，他前三年都没报税，毕业后找到一份高薪工作，结果第四年报税的时候才发现，前三年的学费抵免累积起来，帮他省下了将近一万加币的税，相当于好几个月的房租呢。据多伦多大学国际学生服务中心（ISS）的数据显示，每年有超过80%的国际学生会在毕业前报税，正是为了累积这些宝贵的税收抵免。
另一个常常被忽略的退税点，就是一些地区的消费税退还。虽然这不像学费退税那样普遍且金额巨大，但在某些特定情况下，你仍有机会拿到。例如，在加拿大，如果你是低收入群体，可能会符合“商品及服务税/统一销售税抵免”（GST/HST Credit）的条件。这个抵免是按季度支付的，旨在帮助低收入家庭抵消部分消费税的负担。即便你是国际学生，只要你在加拿大居住并符合收入要求，也有可能拿到这笔钱。根据CRA的最新信息，2023-2024年的支付年度，单身人士每年最高可获得496加币的GST/HST抵免，一个有配偶或同居伴侣的人每年最高可获得650加币。
想要成功退税，关键在于两点：一是了解政策，二是妥善保管文件。很多人觉得税法太复杂，晦涩难懂，但其实各国税务部门都有专门为学生和国际人士准备的简化版指南。例如，美国国税局（IRS）的官网就提供了一份名为“International Taxpayers”的专区，里面有针对国际学生的详细说明和常见问题解答。加拿大税务局（CRA）也有“Students”和“Newcomers to Canada”的板块，解释了报税所需的文件和步骤。仔细阅读这些官方资料，比你想象的要有用得多，而且它们是免费的。
文件的保管更是重中之重。你的学费收据（比如美国的1098-T表、加拿大的T2202A表）、工资单（美国的W-2表、加拿大的T4表）、银行对账单、租房合同、甚至一些医疗费用发票，这些都可能在报税时派上用场。我在写这篇稿子的时候，特意去查了一下，美国大学通常会在每年的1月底前，将1098-T表寄给学生。如果你没有收到，一定要主动联系学校的财务部门索取。加拿大各大学也会在2月底前提供T2202A表。别嫌麻烦，这些纸质或电子版的文件，是你向税务局“要钱”的唯一凭证，没有它们，再好的政策也与你无关。比如，南加州大学（USC）的国际学生服务中心就明确提醒学生，如果未能收到或遗失了1098-T表，应立即联系学生账户办公室补办，以免耽误报税。
还有一个经常被忽视的细节，就是报税截止日期。各国都有严格的报税截止日期，一旦错过，轻则罚款，重则影响你的签证状态甚至未来的移民申请。在美国，个人所得税申报的截止日期通常是每年的4月15日；在加拿大，通常是每年的4月30日；在英国，个人所得税报税截止日期对于纸质申报是10月31日，在线申报是1月31日。记住这些日期，就像记住你的考试日期一样重要。提前准备，预留充足的时间，别等到最后一刻手忙脚乱。据统计，每年有超过10%的报税者会因为各种原因错过报税截止日期，导致不必要的罚款，这些钱本可以成为你退税的一部分。
对于那些觉得报税流程太过复杂的同学，完全可以考虑寻求专业帮助。市面上有很多报税软件（如美国的TurboTax、H&R Block，加拿大的Wealthsimple Tax、UFile等），它们通常都有专门针对学生或国际学生的版本，操作界面友好，会一步步引导你填写信息。虽然有些软件可能需要付费，但相比你可能获得的退税金额，这笔费用绝对是物超所值。如果你的情况比较复杂，或者涉及多国税务，找一个专业的会计师（CPA或CA）也是个不错的选择。很多大学的国际学生服务中心，甚至会在报税季提供免费或低价的报税辅导服务。例如，宾夕法尼亚大学的国际学生学者办公室（ISSS）每年都会组织报税工作坊，邀请专业人士为学生答疑解惑。
退税不仅仅是省钱那么简单，它还是你融入当地社会，了解当地法律法规的一个重要途径。通过亲自办理退税，你会对税收体系、个人财务管理有更直观的认识，这对你未来的职业生涯和生活规划都有着积极的意义。毕竟，无论你将来选择在哪里发展，与税打交道都是不可避免的。提早掌握这门“技能”，绝对是受益匪浅。我认识一个朋友，他就是因为每年认真报税，不仅拿到了退税，还在办理永居的时候，因为有良好的税务记录而省去了不少麻烦。这份“省钱秘籍”，更像是一份“生活秘籍”，教你如何更精明、更安心地在异国他乡生活。
所以啊，别再傻傻地把钱“捐”给税务局了！想想看，这笔钱，可以是你回国探亲的机票钱，可以是你和朋友周末短途旅行的预算，也可以是你买心仪已久的电子产品的小金库，甚至能帮你缓解几个月的房租压力。现在就行动起来，把你的学费单、工资条、各种收据都翻出来，上网搜一下你所在国家的税务局官网，花点时间研究一下，或者直接下载一个报税软件试着操作一下。就算你觉得再麻烦，也要找人问问，哪怕是找个学长学姐帮你看看也行。别再错过这些“本该属于你的钱”了！
